Recibo de haberes del Decreto 407/2026

Emite el recibo de sueldo de los jornaleros con el modelo obligatorio del Anexo III del Decreto 407/2026: el que muestra el costo total del empleador, el detalle de contribuciones y la torta de composición salarial.

Programa: spe3309

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La pantalla existe en la versión pero no tiene entrada de menú propia. Pedí a soporte cómo abrirla en tu instalación.

Qué emite

Un recibo por obrero, convenio y período. No es lo mismo que el comprobante de spe1103, que es por vale —por jornada o tarea—: éste es por período de pago, y por eso arranca con quincena, mes y año.

Si un obrero trabajó bajo dos convenios en el mismo período, recibe dos recibos. No es un error: el encabezado del modelo tiene un solo casillero de categoría laboral, antigüedad y fecha de ingreso, así que no se pueden mezclar dos convenios en la misma hoja.

El obrero que no tiene nada liquidado en el período no genera recibo.

Cómo se pide

Campo	Qué poner
Empresa	Obligatoria. La empresa.
QUINCENA	Obligatoria. El número que va en el casillero Q. del recibo. Viene en 0 y nadie lo controla: ponelo vos.
Fecha DESDE / HASTA	Obligatorias. El período de pago. Propone el primer y el último día del mes.
Obrero DESDE / HASTA	Para sacar el recibo de uno solo o de un tramo. Vacíos, salen todos.
Convenio	Para emitir sólo los recibos de un convenio. Vacío, salen todos los que aparezcan.
Impresora / Copias	La salida.

Con los campos cargados, el pie de la pantalla indica la tecla para comenzar los recibos.

El mes del recibo sale de la fecha DESDE

El casillero MES y el AÑO se toman de la fecha DESDE, no del rango. Si pedís un período que arranca en un mes y termina en otro, el recibo va a decir el mes del DESDE. Pedí un período por mes.

Qué muestra el recibo

Arriba, la empresa con su domicilio y CUIT, y las dos filas de casilleros del modelo: quincena, mes, año, apellido y nombre, legajo, sueldo bruto, antigüedad, fecha de ingreso, categoría laboral, CUIL, lugar de pago y fecha de pago de aportes.

Después, en este orden:

• COSTO TOTAL EMPLEADOR, con el detalle de cada contribución patronal: concepto, alícuota, base y monto.
• SUB TOTAL CONTRIBUCIONES EMPLEADOR.
• SUELDO BRUTO, con los haberes: los jornales —con cantidad, tarifa e importe— y los conceptos remunerativos y no remunerativos. Abajo, los descuentos.
• COMPOSICIÓN SALARIAL: remunerativo, no remunerativo y descuentos.
• SUELDO NETO $.
• Detalle de la composición salarial, rubro por rubro, cada uno partido en Empleador y Trabajador.
• La torta Costo total empleador, con un sector por rubro y el porcentaje adentro.

Los números son siempre los mismos cada vez que lo emitís: el recibo no se guarda, se recalcula al imprimir, y las alícuotas tienen fecha de vigencia.

sueldo bruto = remunerativo + no remunerativo
sueldo neto  = sueldo bruto − descuentos
costo total empleador = sueldo neto + descuentos + contribuciones

Lugar de pago y fecha de pago de aportes salen en blanco

Los dos casilleros están en el recibo pero el sistema todavía no tiene de dónde sacarlos: se imprimen vacíos. Si los necesitás completos para presentar, hay que completarlos a mano o esperar el campo.

Qué hay que tener configurado antes

El recibo se arma con datos que se cargan en otras pantallas. Si falta algo, el recibo sale igual pero incompleto:

Pantalla	Para qué
CONVENIOS COLECTIVOS DE TRABAJO (spe1131)	Los convenios y su número de C.C.T.
CATEGORIAS LABORALES POR CONVENIO (spe1132)	Las categorías de cada convenio.
CONVENIO Y CATEGORIA POR OBRERO (spe1133)	Qué categoría tiene cada obrero, con fecha de vigencia. Es lo que llena CATEGORÍA LABORAL.
BASES IMPONIBLES (spe1134)	Qué conceptos integran cada base de cálculo.
CONTRIBUCIONES PATRONALES (spe1135)	Las contribuciones que se calculan y a qué rubro de costo van.
ALICUOTAS DE CONTRIBUCIONES PATRONALES (spe1136)	El porcentaje o el importe fijo de cada una, por convenio y por fecha.

Además, cada concepto de liquidación tiene que estar clasificado como remunerativo, no remunerativo o descuento, y con su rubro de costo. Sin eso el concepto cae como descuento.

El convenio lo trae el vale, no el obrero

Cada renglón de liquidación hereda el convenio del vale que lo originó. Los vales cargados antes del decreto no lo tienen, y esos renglones se agrupan en un recibo sin convenio, que sale con la categoría laboral en blanco.

Si querés el recibo completo para un período viejo, hay que cargarle el convenio a los vales de ese período.

Problemas frecuentes

Me salieron dos recibos del mismo obrero y el mismo mes. Tiene vales de dos convenios en ese período, o algunos vales con convenio y otros sin. Es lo esperado: mirá el encabezado de cada uno.

La categoría laboral sale en blanco. O el vale no tiene convenio, o al obrero le falta la fila de categoría para ese convenio con vigencia anterior al cierre del período.

Falta una contribución en el bloque del empleador. Tres motivos posibles: la contribución está inactiva, no tiene alícuota vigente a la fecha HASTA —ni la del convenio ni la general—, o el cálculo dio cero, y las que dan cero no se imprimen.

Un obrero que trabajó no aparece. Si no tiene ningún importe liquidado en el período —ni haberes ni descuentos— el recibo no se emite.

No salen obreros y la pantalla se cierra. El mensaje es ATENCION no hay obreros para procesar: el rango de obrero no tiene a nadie.

Preguntas frecuentes

¿Puedo reimprimirlo? Sí, todas las veces que quieras. Se recalcula con las alícuotas vigentes a la fecha del período, así que da el mismo resultado.

¿Y si cambio una contribución después de entregar los recibos? Ahí sí cambia. La alícuota tiene fecha de vigencia y no afecta al pasado, pero desactivar una contribución, cambiarle la base o el rubro sí cambia lo que sale al reimprimir un período ya entregado.

¿El recibo queda numerado o registrado? No. Es un listado: se imprime y no deja constancia en el sistema. El duplicado firmado se guarda como siempre, en papel.

¿Sirve para el personal fuera de convenio? Sale como recibo «sin convenio», con la categoría en blanco.

Ver también

Ver documentación Técnica

• Ayuda de la pantalla spe3309 — el detalle campo por campo.
• Ayuda de la Planilla de ISSARA (spe3308) — el otro listado mensual del módulo.